Was ist eine Kapitallebensversicherung?

Versicherungen, die ein Kapital (Kapitalbetrag) im Todesfall auszahlen, werden kapitalbildende Lebensversicherung, oder kurz Kapitallebensversicherung genannt. Sie können eine Befreiung für die folgenden Versicherungen erhalten:

• eine Kapitalversicherung, die nur im Todesfall ausbezahlt
• Kapitalversicherung, die im Falle von Invalidität, Krankheit oder Unfall ausgezahlt wird

Kapitallebensversicherung, die nur im Todesfall ausbezahlt

Haben Sie eine Kapitallebensversicherung, die nur im Todesfall ausbezahlt, zum Beispiel eine Bestattungsversicherung? Und ist das versicherte Kapital nicht höher als der freigestellte Betrag pro Versicherten? Dann müssen Sie diese Versicherung nicht anmelden. Hierbei handelt es sich um eine Versicherung, die im Falle des Todes eines Versicherten ausbezahlt wird:

1. Sie selbst
2. Ihr Steuerpartner
3. ein Verwandter durch Blutsverwandtschaft oder Heirat, wie Ihre Kinder, Eltern, Brüder oder Schwestern und deren Ehepartner

Ist das versicherte Kapital höher als der freigestellte Betrag pro Versicherten? Wenn ja, müssen Sie dies zusammen angeben.

Dies gilt nicht, wenn der „faire Marktwert“ all Ihrer Policen zusammen einen Höchtbetrag überschreitet. In diesem Fall fällt Ihre Police unter die Ausnahmeregelung.

Ist die Versicherungssumme pro Versicherten gleich oder niedriger als der Betrag in der obigen Tabelle? Dann fällt der gesamte Betrag unter die Befreiung. In diesem Fall geben Sie die Versicherungssumme nicht in die Meldung ein.

Haben Sie als Versicherter 1 oder mehrere Versicherungen, bei denen das versicherte Kapital höher ist als in der obigen Tabelle angegeben? Dann müssen Sie in der Erklärung den Gesamtwert der Versicherungssumme angeben. Sie können den fairen Marktwert bei Ihrem Versicherer anfordern.

Kapitallebensversicherung für Invalidität, Krankheit oder Unfall

Der Wert einer Kapitallebensversicherung, die im Falle von Invalidität, Krankheit oder Unfall eine Pauschalzahlung vorsieht, ist auf unbestimmte Zeit freigestellt. Die Kapitalleistung ist ebenfalls ausgenommen.

Vorsorgen für die Rückzahlung Ihrer Hypothek

Haben Sie einen Kredit zur Finanzierung Ihres Eigenheims (Hypothek) aufgenommen? Dann können Sie für die Rückzahlung Ihrer Eigenheimschulden sparen. Das Sparen zur Tilgung Ihrer Eigenheimschulden kann Ihnen einen Steuervorteil verschaffen.

Es gibt 2 Möglichkeiten, für die Rückzahlung der Eigenheimschuld vorzusorgen

• Kapitallebensversicherung Eigenheim: Sie zahlen einen monatlichen oder einmal pro Jahr einen Betrag (Prämie). Sie sparen oder investieren einen Betrag, um später Ihre Wohnungsschulden zu begleichen. Sie können z.B. eine Kapitalversicherung für Ihr Eigenheim mit einer Spar- oder Investitionshypothek abschließen.
• Sparkonto Eigenheim: Sie können mit einem ‚Sparkonto Eigenheim‘ oder ‚Anlagerecht Eigenheim‘ sparen. Sie zahlen dann monatlich oder einmal im Jahr einen Betrag, den Sie zum Sparen oder zur Investition zur Tilgung Ihrer eigenen Hausschulden verwenden.

Steuerliche Vorteile

Die Kapitallebensversicherung Wohneigentum und das Sparkonto Wohneigentum haben die gleichen Steuervorteile. Wenn sie die Bedingungen erfüllen, werden sowohl der Betrag, den Sie sparen, als auch die Leistungen nicht besteuert.

Die Auszahlung der Kapitalversicherung Eigenheim und des Sparkontos Eigenheim wird nicht besteuert, wenn sie unter die Befreiung fällt. Die Höhe der Leistung hängt vom Zeitpunkt der Auszahlung ab. Lesen Sie mehr unter Freistellung für die Auszahlung von Kapitalversicherungen für Eigenheim- und Banksparen ab dem 1. April 2017.

Wenn Sie eine Leistung im Falle des Todes Ihres Steuerpartners erhalten, kann Ihre Befreiung erhöht werden.

Kaufen Sie eine Kapitalversicherung für Ihr Eigenheim? Oder entsperren Sie Ihr Sparkonto? Finden Sie heraus, was dies für Ihre Befreiung im Falle eines Kaufs oder einer Aufhebung der Sperre bedeutet.

Haus verkauft

Wenn Sie eine Kapitallebensversicherung, ein Sparkonto oder ein Anlagerecht für Ihr Eigenheim hatten und Sie Ihr Eigenheim verkauft haben, kann dies Folgen für Ihre Steuer haben. Es ist wichtig, ob Sie in ein anderes Eigenheim oder eine Mietwohnung umziehen. Lesen Sie, welche Folgen es haben kann, wenn Sie in ein anderes Eigenheim oder eine andere Mietwohnung ziehen.